Declarar investimentos no imposto de renda pode parecer um bicho de sete cabeças, mas, com o guia certo, você transforma esse processo em algo simples e até prazeroso. Seja você um investidor de primeira viagem ou alguém com uma carteira diversificada, saber como organizar suas informações e preencher a declaração corretamente é essencial para evitar dores de cabeça com a Receita Federal.
E aqui vai uma curiosidade: segundo a Receita, em 2024, mais de 40% das declarações retidas em malha fina tinham erros relacionados a investimentos! Quer escapar dessa estatística e declarar seu imposto de renda 2025 com confiança? Continue lendo, porque este guia completo vai te mostrar o caminho das pedras, passo a passo.
Quem precisa declarar investimentos no imposto de renda 2025?
Antes de mergulhar nos detalhes, é importante entender se você realmente precisa declarar seus investimentos. Afinal, ninguém quer perder tempo com algo que não é obrigatório, certo?
Existe obrigatoriedade para todos os investidores?
Nem todo mundo que investe precisa declarar o imposto de renda. A obrigatoriedade depende de fatores como sua renda anual, o valor dos seus bens ou se você realizou operações específicas, como vendas em bolsa. Por exemplo, mesmo que seus investimentos sejam isentos, como a poupança, você pode precisar declará-los se atender a outros critérios da Receita.
Quais são as condições para declarar o IR em 2025?
Para 2025, você deve declarar o imposto de renda se, em 2024, teve:
- Renda tributável acima de R$ 30.639,90 (valor estimado, sujeito a ajustes);
- Bens acima de R$ 800 mil em 31/12/2024;
- Ganhos com vendas de bens (como ações) sujeitos a tributação;
- Operações em bolsa de valores, mesmo que pequenas.
Se você se encaixa em algum desses casos, é hora de organizar seus investimentos. E, para facilitar, que tal usar o Finnanças 4P, nosso kit de planilhas financeiras? Ele ajuda a controlar seus rendimentos e saldos de forma prática, deixando tudo pronto para a declaração.
Quais investimentos devem ser declarados no IR 2025?
Agora que você sabe se precisa declarar, vamos esclarecer quais investimentos entram na sua declaração. Spoiler: nem tudo que você aplica precisa pagar imposto, mas quase tudo deve ser informado.
Investimentos isentos de imposto de renda
Alguns investimentos são livres de IR, mas ainda precisam ser declarados na ficha de “Bens e Direitos”. Exemplos incluem:
- Poupança;
- LCI (Letra de Crédito Imobiliário) e LCA (Letra de Crédito do Agronegócio);
- Dividendos de fundos imobiliários (FIIs);
- Vendas de ações até R$ 20 mil por mês (em operações comuns, fora do day trade).
Investimentos tributáveis que precisam de declaração
Já os investimentos tributáveis, como CDBs, Tesouro Direto e ações, exigem que você informe tanto o saldo quanto os rendimentos. Esses rendimentos podem ser tributados na fonte (como em CDBs) ou exigir cálculo manual, como em operações de bolsa.
Passo a passo para declarar investimentos no imposto de renda
Pronto para colocar a mão na massa? Aqui está um roteiro simples para declarar seus investimentos no IR 2025 sem complicações. Você pode assistir nosso vídeo, onde mostramos em detalhes como fazer a declaração também (veja abaixo):
Continue lendo para ver os outros detalhes também.
1. Organize a documentação necessária
Comece reunindo os informes de rendimentos enviados por bancos, corretoras e gestoras. Esses documentos trazem o saldo dos seus investimentos em 31/12/2024 e os rendimentos recebidos. Além disso, guarde comprovantes de operações, como notas de corretagem para ações ou criptomoedas.
2. Acesse o programa da Receita Federal
Baixe o programa do IRPF 2025 no site da Receita Federal, disponível geralmente a partir de março. Se preferir, use a versão online via e-CAC. Certifique-se de ter a declaração de 2024 à mão para importar dados e evitar inconsistências.
3. Preencha a ficha de bens e direitos
Na ficha “Bens e Direitos”, informe o saldo de cada investimento em 31/12/2024. Cada tipo de ativo tem um código específico, que você encontra no programa. Por exemplo:
- Poupança: Código 41;
- Ações: Código 31;
- Criptomoedas: Código 99.
Como encontrar os códigos corretos para cada investimento
Os códigos estão no próprio programa da Receita, na seção “Bens e Direitos”. Se tiver dúvidas, a Consultoria Finnanças pode te orientar para preencher tudo certinho, economizando tempo e evitando erros.
4. Informe os rendimentos recebidos
Rendimentos de investimentos vão para a ficha “Rendimentos Tributáveis” (como juros de CDB) ou “Rendimentos Isentos” (como dividendos de FIIs). Informe o valor exato do informe de rendimentos e, se houver imposto retido, inclua na ficha correspondente.
Como declarar investimentos de renda fixa no IR 2025
Investimentos de renda fixa são populares por sua segurança, mas cada um tem particularidades na hora de declarar. Continue lendo pois vamos detalhar os principais.
Tesouro Direto: como informar saldos e rendimentos
No Tesouro Direto, informe o saldo na ficha “Bens e Direitos” (código 45) e os rendimentos em “Rendimentos Tributáveis”. Use o informe de rendimentos da corretora para valores exatos.
CDB: passo a passo para declarar
Para CDBs, o saldo vai na ficha “Bens e Direitos” (código 45), e os juros recebidos, em “Rendimentos Tributáveis”. Se houver resgate, informe o imposto retido na fonte.
LCI e LCA: o que você precisa saber
LCI e LCA são isentos de IR, mas o saldo deve ser declarado (código 45). Não informe rendimentos, já que são isentos.
Poupança: como declarar corretamente
Declare o saldo da poupança em “Bens e Direitos” (código 41). Os rendimentos, também isentos, vão em “Rendimentos Isentos”.
PGBL e VGBL: diferenças na declaração
No PGBL, as contribuições podem ser deduzidas (até 12% da renda tributável), mas o saldo não é declarado. No VGBL, o saldo vai em “Bens e Direitos” (código 97), e os rendimentos, quando resgatados, em “Rendimentos Tributáveis”.
CRI e CRA: como preencher no IR
CRI e CRA são isentos e declarados como LCI/LCA (código 45). Informe apenas o saldo, sem rendimentos.
Como declarar investimentos de renda variável no IR 2025
Renda variável exige um pouco mais de atenção, mas com organização, você tira de letra. Veja como declarar cada tipo.
Ações: declarando ganhos e prejuízos
Declare o saldo das ações em “Bens e Direitos” (código 31). Ganhos com vendas acima de R$ 20 mil/mês vão em “Renda Variável”. Prejuízos podem ser compensados em meses futuros.
Fundos de investimento: como informar
O saldo dos fundos vai em “Bens e Direitos” (código 74). Rendimentos, se houver, seguem a tributação do fundo (tributável ou isento).
Criptomoedas: regras específicas para 2025
Criptomoedas usam o código 99. Declare o saldo e informe ganhos com vendas acima de R$ 35 mil/mês em “Renda Variável”. Mantenha comprovantes de compra e venda.
Fundos imobiliários (FIIs): declaração de lucros e dividendos
O saldo dos FIIs vai em “Bens e Direitos” (código 73). Dividendos, isentos, vão em “Rendimentos Isentos”. Ganhos com vendas seguem as regras de ações.
ETFs: como declarar no imposto de renda
ETFs seguem as mesmas regras das ações (código 31). Informe saldo e ganhos/prejuízos em “Renda Variável”.
BDRs: particularidades na declaração
BDRs também usam o código 31. Ganhos com vendas são tributados como ações, e o saldo é informado em “Bens e Direitos”.
Day trade: como calcular e declarar
No day trade, todos os ganhos são tributados, independentemente do valor. Use a ficha “Renda Variável” e informe lucros ou prejuízos mês a mês.
Dividendos: como informar os rendimentos
Dividendos de ações são isentos e vão em “Rendimentos Isentos”. Use o informe de rendimentos da corretora para valores exatos.
Prazos e datas importantes para o IR 2025
Ficar de olho nos prazos é crucial para evitar multas e garantir a restituição no prazo.
Qual é o prazo para entrega da declaração?
A entrega da declaração do IR 2025 deve ocorrer entre 1º de março e 30 de abril de 2025 (datas estimadas). Entregue o quanto antes para receber a restituição mais cedo.
Quando começa a restituição do imposto de renda?
A restituição começa geralmente em maio de 2025, com lotes mensais até dezembro. Quanto mais cedo você declarar, maior a chance de estar nos primeiros lotes.
Dicas para evitar erros na declaração de investimentos
Ninguém quer cair na malha fina, então aqui vão algumas dicas para declarar com segurança.
Erros comuns e como corrigi-los
Erros como informar códigos errados, esquecer rendimentos ou declarar valores inconsistentes são comuns. Revise sua declaração com calma e compare com os informes de rendimentos. O Finnanças 4P pode te ajudar a organizar tudo antes de preencher.
Quando buscar ajuda de um contador
Se sua carteira é complexa (com day trade, criptomoedas ou muitos ativos), um contador pode ser um grande aliado. A Consultoria Finnanças oferece suporte personalizado para deixar sua declaração impecável.
Conclusão: domine sua declaração e planeje seu futuro financeiro
Declarar investimentos no imposto de renda 2025 não precisa ser um pesadelo. Com organização, as ferramentas certas e este guia, você está pronto para cumprir suas obrigações e manter sua vida financeira em ordem. Mas e se o desafio não for só declarar, e sim alinhar suas finanças com quem divide a vida com você?
Imagine evitar brigas por dinheiro com seu parceiro(a) e construir um futuro financeiro juntos, sem conflitos. Parece impossível? Então, não perca nosso próximo artigo: Planejamento financeiro para casais: 7 passos para dividir despesas sem conflitos. Clique agora e descubra como transformar o dinheiro em um aliado do seu relacionamento!
Perguntas frequentes sobre como declarar investimentos no Imposto de Renda 2025
Não há um valor mínimo específico de investimento que obrigue a declaração do Imposto de Renda 2025. A obrigatoriedade depende de critérios gerais da Receita Federal, como:
Renda tributável superior a R$ 30.639,90 em 2024 (valor sujeito a ajustes para 2025).
Bens e direitos acima de R$ 800.000,00 em 31/12/2024, incluindo investimentos como CDB, ações e Tesouro Direto.
Operações em bolsa (ações, fundos imobiliários, etc.), independentemente do valor, se houver venda com ganho de capital.
Se você possui investimentos, mas não se enquadra nesses critérios, a declaração pode ser opcional. Porém, informar investimentos isentos ou de baixo valor pode ser útil para justificar patrimônio futuro.
Para declarar um CDB (Certificado de Depósito Bancário) no Imposto de Renda 2025, siga estes passos:
Acesse o programa da Receita Federal e vá para a ficha “Bens e Direitos”.
Escolha o código 45 (aplicação de renda fixa).
Informe o saldo do CDB em 31/12/2023 e 31/12/2024, conforme o informe de rendimentos fornecido pelo banco.
No campo “Discriminação”, inclua detalhes como nome do banco, CNPJ, tipo de CDB e data de aplicação.
Declare os rendimentos na ficha “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”, sob o código 06, usando os valores do informe de rendimentos.
Os rendimentos de CDB têm imposto retido na fonte, então você só precisa informar, sem pagar imposto adicional.
Declarar ações no Imposto de Renda 2025 exige atenção aos saldos e aos ganhos. Siga o passo a passo:
Na ficha “Bens e Direitos”, use o código 31 (ações).
Informe o saldo das ações em 31/12/2023 e 31/12/2024, com base no custo médio de aquisição, disponível no informe da corretora.
Na “Discriminação”, detalhe a quantidade de ações, ticker (ex.: PETR4), nome da empresa e CNPJ da corretora.
Declare ganhos com vendas na ficha “Renda Variável”, seção “Operações Comuns/Day Trade”. Vendas até R$ 20.000,00 por mês são isentas para operações comuns.
Dividendos devem ser informados na ficha “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis”, sob o código 09.
Acompanhe os ganhos mensalmente para calcular o imposto devido, pago via DARF até o último dia útil do mês seguinte à venda.
Para declarar Tesouro Direto no Imposto de Renda 2025, siga estas etapas:
Acesse a ficha “Bens e Direitos” e selecione o código 45 (aplicação de renda fixa).
Informe o saldo do Tesouro Direto em 31/12/2023 e 31/12/2024, conforme o informe de rendimentos do Tesouro ou da corretora.
Na “Discriminação”, inclua o tipo de título (ex.: Tesouro Selic, Tesouro IPCA+), data de compra e nome da instituição custodiante.
Declare os rendimentos (juros semestrais ou ganhos no resgate) na ficha “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”, sob o código 06.
Se houve venda antecipada, informe o ganho de capital na ficha “Renda Variável”, se aplicável.
Os rendimentos do Tesouro Direto têm IR retido na fonte, então não há imposto adicional a pagar na declaração.
